最新融资租赁合同规定有哪些

法律分析：融资租赁合同是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。融资租赁的业务模式中，除了由出租人、承租人及出卖人三方当事人构成的最为常见的直租模式，还有一类售后回租模式，即承租人将其自有物出卖给出租人，再通过融资租赁合同将租赁物从出租人处租回的，也构成融资租赁法律关系。

法律依据：《中华人民共和国民法典》 第七百三十五条 融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人向出租人支付租金。

融资租赁公司设立条件规定是怎样的

融资租赁公司设立条件：

1、注册资本金不低于1亿元；

2、拥有健全的内部管理制度和风险控制规定；

3、拥有相对的金融、贸易、法律、会计等类型的专业人员；

4、近两年营业业绩良好，没有违法违规记录；

5、具备与所干融资租赁产品相关联的行业背l景；

6、法律法规特定的其它条件。

融资租赁相关知识

1.含义：是指使用资产的一方(承租人)通过签订资产转让合同，从出售资产的一方(出租人)处取得资产使用权的交易。

特点：所有权与使用权分离，融资与融资相结合，分期返还租金。

二。租赁的分类：经营租赁和融资租赁。

三。融资租赁的基本形式

基本形式包括直接租赁、售后回租和杠杆租赁。

(1)直接租赁。直接租赁是融资租赁的主要形式。承租人申请租赁时，出租人按照承租人的要求购买，然后出租给承租人。

(2)售后回租。售后回租是指承租人因急需资金等各种原因向出租人出售资产的使用权，然后以租赁的形式原封不动地从出租人处租回。在这份租赁合同中，除了资产所有者的名称发生了变化，其余情况保持不变。

(3)杠杆租赁。杠杆租赁是指涉及承租人、出租人和资金出借人的融资租赁业务。一般来说，当涉及的资产价格昂贵时，出租方只投入部分资金，通常为资产价值的20% ~ 40%，其余资金通过资产抵押担保向第三方(通常为银行)申请贷款。然后，租赁公司将购买的设备租赁给承租人，并用收取的租金偿还贷款。这项资产的所有权属于出租人。出租人既是债权人又是债务人。如果出租人不能按时偿还贷款，资产的所有权将转移给资金出借人。

四。融资租赁租金的计算

1.决定租金的因素

2.租金支付方式

租金通常分期支付，具体类型有：

(1)按缴费间隔，可分为年缴、半年缴、季缴、月缴。

(2)根据期初和期末的支付情况，分为预付租金和后付租金两种。

(3)根据每次支付的金额，可分为等额支付和不等额支付。

【提示】实践中，租赁公司与租赁公司约定的租金支付方式，多为支付后支付等额年金。

3.租金的计算

折扣率通常根据利率和租赁费率确定。

动词（verb的缩写）融资租赁的融资特征

优点：在缺乏资金的情况下，可以快速获得所需资产；财务风险小，财务优势明显(借鸡生蛋，卖蛋还钱)；条件有限；可以延长融资期限(相对于贷款)；规避设备过时的风险。

缺点：

资本成本高。租金通常远高于银行贷款或债券所承担的利息，总租金通常高于设备价值的30%。

不及物动词融资租赁的功能和分类

(一)融资租赁的功能

1.融资功能。融资功能是融资租赁业务最基本的功能。租赁业务本身是一种以实物为载体的融资手段，是承租人扩大投资、进行技术改造、实现资产变现、增加资产流动性、减轻债务负担的有效融资渠道。对于融资租赁公司来说，融资功能是否充分发挥，对其效益起着至关重要的作用。融资公司不仅可以利用财务杠杆匹配部分信贷资金，还可以通过选择租赁项目，使资金运作达到最佳状态。融资功能使承租人能够用最少的资金扩大企业的投资，利用融资租赁进行融资、扩大生产和进行技术改造等。

2.融化功能。融资功能是融资租赁业务区别于其他融资方式的特点。在市场经济条件下，由于市场参与者享有的信息资源不平衡，承租人无力购买卖方的商品，而出租人的买租行为使商品在不同的市场参与者之间自由流动。

3.投资功能。在现代生产条件下，面对丰富的市场信息，没有专业经验的投资者很难对企业价值做出准确的判断，从而增加了投资的盲目性。由于其特殊的资源优势，金融租赁公司有能力找到合适的投资机会。租赁公司作为载体，可以通过吸收股东投资、借款、发债、上市等融资手段，拉动银行贷款，吸收社会投资。同时，租赁公司利用银行资金开展租赁业务，可以减少银行直接向企业发放的固定资产贷款，增加资产流动性，降低银行信用风险，增加投资。更重要的是，政府财政部门可以根据国家产业政策，充分利用自有资金、信贷和政府集中采购的杠杆作用，通过租赁公司盘活资产、筹集资金，从而扩大财政政策的多重效应，加强国家对基础设施建设和支柱产业的投入。

4.资产管理功能。资产管理功能来源于租赁财产所有权和使用权的分离。在市场经济条件下，金融租赁公司可以帮助经营困难的企业盘活资产，物尽其用，真正实现企业的增值。

(二)融资租赁分类

根据融资租赁项目的复杂程度和运作方式，融资租赁一般可分为以下几类：

1.简单的融资租赁。简单融资租赁是融资租赁最简单的交易形式，即涉及三方(出租人、承租人、供应商)，由两个合同(融资租赁合同和供货合同)组成的综合性交易。简单的融资租赁是所有融资租赁交易的基础。简单的融资租赁交易有以下特点：一般有三方(出租人、承租人、供应商)参与其中，一般由两个合同(融资租赁合同和购买合同)组成；租赁物由承租人选择；租赁物的所有权属于出租人，但所有权中的占有和使用权(占有、使用、收益、处分)转移给承租人；出租人对租赁物的缺陷不承担责任；承租人在占有和使用租赁物期间，应对租赁物进行规范的维护和维修，并承担与租赁物相关的风险；《融资租赁合同》结束后，承租人保留租赁物用于购买。租赁的所有权从出租人转移给承租人。

2.售后回租。售后回租是指租赁物所有人将租赁物出售给融资租赁公司，然后与融资租赁公司签订售后回租合同，按照约定条件按时支付租金使用租赁物。到还完租金重新取得该物的所有权，但也有售后回租的承租人不留购租赁物的情形。售后回租实际上是购买和租赁的一体化。

售后回租有几个显著的特点： ①租赁物是必不可少的形式要件。租赁公司首先要对租赁物存在的合法性和原所有权的真实性进行审查，然后签订租赁物的《售后回租合同》，取得租赁物的所有权；②《售后回租合同》实际上是《购买合同》和《融资租赁合同》（回租合同）一体化的结果；③回租行为对租赁物的实际占有和实际使用不发生影响；④回租的目的是为了解决承租人的自有资金或流动资金不足。

3、委托租赁。委托租赁是指出租人接受委托人的资金或租赁物，根据委托人的要求向承租人办理的融资租赁业务。在租赁期内，租赁物的所有权归委托人，出租人代理管理并收取佣金。在委托租赁中，增加了委托人和一份委托代理合同，可以是资金委托，也可以是委托人限制的租赁物。 委托租赁常用于下列情况：一是委托人不具备出租人资格，对租赁业务不熟悉；二是委托人与受托出租人、承租人在不同地区或国家，没有条件亲自管理，只好交给受托人。委托租赁实际上是具有资产管理功能，可以帮助企业利用闲置设备，提高设备利用率。

4、杠杆租赁。杠杆租赁是一个包括承租人、设备供应商、出租人和长期贷款人的比较复杂的融资租赁形式。在杠杆租赁交易中，出租人、承租人、设备供应商签订融资租赁合同的买卖协议和租赁协议，出租人往往只付少部分租赁物购置款项，其余的资金通过将上述协议抵押给金融机构，由金融机构提供无追索权贷款获得（即规定贷款者只能从租金和设备留置权中得到偿还，对出租人的其他资产没有追索权），收回的租金必须首先偿还贷款本息。当一家金融机构无法承担巨额融资时，出租人还可以委托信托机构通过面向多家金融机构发行信托凭证的方式来筹措。

5、厂商租赁。厂商租赁是一种由机械设备的制造商或经销商，对选定本企业生产或经销的机械设备的购买者，即最终用户，通过为其提供租赁融资，将设备交付给用户使用的租赁销售方式。设备的使用者在取得设备时无需一次性付清货款，只需在随后的租期内支付相应租金，即可获得设备的使用权。这种方式实际上是租赁销售的方式，既使企业扩大了销售，也为企业提供了融资途径，是当前许多国家大力发展的一种融资租赁方式。

七、融资租赁业务的基本交易流程

（一）经营租赁的交易流程

交易流程解释：①租赁公司与承租人签署经营性租赁协议；②租赁公司与银行签署贷款协议，保险权益转让协议，设备抵押协议；③承租人根据协议安排向租赁公司支付保证金；④租赁公司与供应商签署设备采购协议；⑤银行向租赁公司提供资金，租赁公司向供应商付款购买设备；⑥设备提供商向租赁公司提交设备，租赁公司将设备出租于承租人；⑦承租人按照经营性租赁协议向租赁公司支付租金，租赁公司向银行还本付息； ⑧租赁期结束，承租人向租赁公司返还设备，租赁公司根据设备耗损程度确定抵扣保证金数额，多余部分返还承租人（若押金不足，公司将向承租人追缴不足部分）。

（二）简单融资租赁的交易流程

交易流程解释：①承租人与供应商签署设备采购协议；②承租人与融资租赁公司签署融资租赁协议，购买合同转让协议，保险权益转让协议，设备远期回购协议；③融资租赁公司与银行签署贷款协议，设备抵押协议，租赁权益转让协议，保险权益再转让协议；担保人与银行签署担保协议；④银行向融资租赁公司提供资金，融资租赁公司向设备提供商购买设备；⑤供应商向融资租赁公司提供设备，融资租赁公司将设备租赁给承租人；⑥承租人按照融资租赁协议规定定期向融资租赁公司支付租金，融资租赁公司向银行还本付息；⑦租赁期结束，承租人与融资租赁公司按照设备远期回购协议规定交易租赁物，实现设备产权向承租人的转移。

（三）售后回租的交易流程

操作流程解释：①融资租赁公司与承租人签署售后回租协议；②融资租赁公司与银行签署贷款协议，担保人与银行签署担保协议；③融资租赁公司与承租人签署设备买卖协议，保险权益转让协议；④融资租赁公司与银行签署抵押协议，保险权益再转让协议；⑤银行向融资租赁公司提供资金，融资租赁公司向承租人付款购买设备；⑥承租人按照售后回租协议向融资租赁公司支付租金，融资租赁公司向银行还本付息。

相关问答：融资租赁是什么？

融资租赁，指出租人根据承租人(用户) 的请求，与第三方(供货商) 订立供货合同，根据此合同，出租人出资购买承租人选定的设备。同时，出租人与承租人订立一项租赁合同，将设备出租给承租人，并向承租人收取一定的租金。

融资租赁方式分类：

1、简单融资租赁

简单融资租赁，也成直接融资租赁。是指由承租人选择需要购买的租赁物件，出租人通过对租赁项目风险评估后出租租赁物件给承租人使用。在整个租赁期间承租人没有所有权但享有使用权，并负责维修和保养租赁物件。出租人对租赁物件的好坏不负任何责任，设备折旧在承租人一方。

2、经营性租赁

在融资租赁的基础上计算租金时留有超过10%以上的余值，租期结束时，承租人对租赁物件可以选择续租、退租、留购。出租人对租赁物件可以提供维修保养，也可以不提供，会计上由出租人对租赁物件提取折旧。

3、项目融资租赁

承租人以项目自身的财产和效益为保证，与出租人签订项目融资租赁合同，出租人对承租人项目以外的财产和收益无追索权，租金的收取也只能以项目的现金流量和效益来确定。出卖人（即租赁物品生产商）通过自己控股的租赁公司采取这种方式推销产品，扩大市场份额。

4、回租融资租赁

回租租赁是指设备的所有者先将设备按市场价格卖给出租人，然后又以租赁的方式租回原来设备的一种方式。设备所有者可将出售设备的资金大部分用于其他投资，把资金用活，而少部分用于缴纳租金。回租租赁业务主要用于已使用过的设备。

5、杠杆融资租赁

杠杆租赁的做法类似银团贷款，是一种专门做大型租赁项目的有税收好处的融资租赁，主要是由一家租赁公司牵头作为主干公司，为一个超大型的租赁项目融资。杠杆租赁，一般用于飞机、轮船、通讯设备和大型成套设备的融资租赁。

6、委托租赁

一种方式是拥有资金或设备的人委托非银行金融机构从事融资租赁，第一种出租人同时是委托人，第二出租人同时是受托人。第二种方式是出租人委托承租人或第三人购买租赁物，出租人根据合同支付货款，又称委托购买融资租赁。

扩展资料

融资租赁是融资方式的一种，其他常见得融资方式包括：

1、银行贷款

银行是企业最主要的融资渠道。按资金性质，分为流动资金贷款、固定资产贷款和专项贷款三类。专项贷款通常有特定的用途，其贷款利率一般比较优惠，贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。

2、股票筹资

股票没有还本付息的压力，筹资风险较小。股票市场可促进企业转换经营机制，真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场竞争主体。同时，股票市场为资产重组提供了广阔的舞台，优化企业组织结构，提高企业的整合能力。

3、债券融资

企业债券，也称公司债券，是企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券，表示发债企业和投资人之间是一种债权债务关系。债券持有人不参与企业的经营管理，但有权按期收回约定的本息。企业债券与股票一样，同属有价证券，可以自由转让。

5、海外融资

企业可供利用的海外融资方式包括国际商业银行贷款、国际金融机构贷款和企业在海外各主要资本市场上的债券、股票融资业务。

6、典当融资

典当是以实物为抵押，以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式。典当行则不问贷款的用途，钱使用起来十分自由。周而复始，大大提高了资金使用率。

扩展资料来源：百度百科-融资租赁

扩展资料来源：百度百科-融资方式

融资租赁的法律规定有哪些

法律分析：融资租赁的法律规定有：

1、融资租赁合同的租金，除当事人另有约定的以外，需根据购买租赁物的大部分或者全部成本以及出租人的合理利润确定；

2、出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择订立的合同，出卖人应当按照约定向承租人交付标的物，承租人享有与受领标的物有关的买受人的权利；

3、融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。

法律依据：《中华人民共和国民法典》第七百五十五条 融资租赁合同因买卖合同解除、被确认无效或者被撤销而解除，出卖人、租赁物系由承租人选择的，出租人有权请求承租人赔偿相应损失；但是，因出租人原因致使买卖合同解除、被确认无效或者被撤销的除外。

出租人的损失已经在买卖合同解除、被确认无效或者被撤销时获得赔偿的，承租人不再承担相应的赔偿责任。

民法典关于融资租赁的最新规定是怎样的

根据我国民法典的规定，融资租赁合同的最新规定如下：

融资租赁合同的内容一般包括租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法，租赁期限，租金构成及其支付期限和方式、币种，租赁期限届满租赁物的归属等条款。融资租赁合同应当采用书面形式。

《中华人民共和国民法典》第七百三十五条 【融资租赁合同定义】融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。

《中华人民共和国民法典》第七百三十六条 【融资租赁合同内容和形式】融资租赁合同的内容一般包括租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法，租赁期限，租金构成及其支付期限和方式、币种，租赁期限届满租赁物的归属等条款。

融资租赁合同应当采用书面形式。

融资租赁年限规定

法律分析：租赁期限不得超过二十年。超过二十年的，超过部分无效。租赁期限届满，当事人可以续订租赁合同;但是，约定的租赁期限自续订之日起不得超过二十年。所以除特别主体外，其他一般主体集体土地租赁最长期限不得超过20年，超过二十年的，超过部分无效。

法律依据：《中华人民共和国民法典》 第七百零五条 租赁期限不得超过二十年。超过二十年的，超过部分无效。租赁期限届满，当事人可以续订租赁合同;但是，约定的租赁期限自续订之日起不得超过二十年。

《中华人民共和国中国人民银行法》

第二十四条 中国人民银行可以代理国务院财政部门向各金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券。

第二十九条 中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外。中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。

第三条 商业银行可以经营下列部分或者全部业务：

（一）吸收公众存款；

（二）发放短期、中期和长期贷款；

（三）办理国内外结算；

（四）办理票据承兑与贴现；

（五）发行金融债券；

（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；

（七）买卖政府债券、金融债券；

（八）从事同业拆借；

（九）买卖、代理买卖外汇；

（十）从事银行卡业务；

（十一）提供信用证服务及担保；

（十二）代理收付款项及代理保险业务；

（十三）提供保管箱服务；

（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。

商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。